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财政部


粮库建设资金实行财政直接拨付管理暂行办法

财库[2001]37号

2001年6月20日 财政部


　 　第一章 总则
　　 第一条 为了加强粮库建设资金的监督管理，做到按照财政预算和工程进度及时拨付资金，提高财政资金的使用效益，保证粮库建设顺利进行，根据《粮库建设资金实行财政直接拨付实施方案》，制定本办法。
　　 第二条 粮库建设资金实行财政直接拨付是指中央财政通过代理支付银行将粮库建设资金直接拨付到建设项目，改变现行中央财政先将建设资金拨付到粮库建设主管部门、再由其层层下拨的拨付方式。
　　 第三条 粮库建设资金实行财政直接拨付不改变预算单位原有的预算级次、资金使用权限和财务会计管理职责。本办法规定以外的现行粮库建设中的财政财务管理制度不变。
　　 第四条 本办法适用于山东省(含青岛市)、湖北、河南、四川、广东、甘肃省地方负责建设的以及中国储备粮管理总公司负责管理的北京、河北、河南、湖北、山东、江苏、安徽、福建、江西、湖南、四川、广东省的国家储备粮库建设项目。
　　 第二章 资金申请与拨付
　　 第五条 财政部根据国家计委下达的投资计划，向国家粮食局下达按项目编列的基本建设支出预算。国家粮食局按支出预算向有关省级粮库建设主管部门(或中国储备粮管理总公司所在地分公司，下同)及项目单位下达分月资金使用计划，抄报财政部(国库司)、抄送财政部驻所在地财政监察专员办事处(以下简称专员办)。
　　 第六条 项目单位根据建设项目工程进度，提出资金使用申请，填写“项目资金申请书”，经项目监理签字、省级粮库建设主管部门审核汇总及专员办签署意见后，报国家粮食局审核。各有关审核单位如对项目资金申请数额有不同意见，需附有关文字及表格加以说明。
　　 第七条 “项目资金申请书”由国家粮食局统一制定。包括以下栏目：项目名称、项目开户行及账号、项目批复预算、本年已申请数额、历年累计申请数额、本次申请数额、分月申请数额、项目监理签字栏、省级粮库建设主管部门审核上报数额、专员办签署意见栏。
　　 第八条 省级粮库建设主管部门和专员办根据财政预算和工程建设进度，分别审核“项目资金申请书”。省级粮库建设主管部门审核并汇总上报数额，编制资金申请使用审核汇总表(附“项目资金申请书”，下同)经专员办审核签署意见后，由省级粮库建设主管部门报国家粮食局(中国储备粮管理总公司直属项目由其所在地分公司报总公司审核汇总后报国家粮食局，下同)。
　　 第九条 国家粮食局在4个工作日内对省级粮库建设主管部门上报的资金申请使用审核汇总表进行审核后，汇总提出资金使用申请，并填写财政部统一制定的“预算拨款申请书”(附有关省级粮库建设主管部门编制的资金申请使用审核汇总表)报财政部。
　　 第十条 财政部复核国家粮食局报送的“预算拨款申请书”，根据工程建设进度和国库资金调度情况，核定拨款数额，在4个工作日内向代理支付银行签发拨付指令。
　　 第十一条 代理支付银行收到支付指令后及时将资金拨付到粮库建设项目资金专户；同时，代理支付银行要将有关拨付凭证回单送财政部、中国人民银行。每月6日，代理支付银行向财政部报送《粮库建设资金支出情况月报》，并抄送国家粮食局；同时，代理银行分行还要将本地区的粮库建设资金收支情况报所在地省建库办和专员办。
　　 第十二条 粮库项目建设资金原则上每两个月申请一次，按月拨付。项目单位应于申请月的10日前将申请月后两个月的资金使用申请报省级粮库建设主管部门；省级粮库建设主管部门4个工作日内审查汇总后报所在地专员办，专员办3个工作日内审核并签署意见后由省级粮库建设主管部门报国家粮食局；国家粮食局对有关省级粮库建设主管部门上报资金使用申请审核汇总，按月向财政部提出资金使用申请，财政部按月复核拨付资金，并将资金拨付凭证回单返国家粮食局。
　　 第十三条 项目建设过程中如果发生不可抗拒的紧急情况，项目单位可以及时提出申请，并按规定程序报批，各有关部门要抓紧办理审批手续，代理支付银行采取加急方式拨付资金。
　　 第十四条 在项目年度预算正式下达前，为保证粮库建设工程用款需要，项目单位提出资金使用申请，按规定程序审批汇总上报，财政部按当年拟安排预算10％的资金预拨给建设项目。
　　 第十五条 粮库建设项目概算调整，须按原报程序审批。粮库建设主管部门对概算调整或拟调整的项目，要严格资金使用申请审核程序，不得超额核定拨款。
　 　第三章 管理职责
　　 第十六条 财政部负责下达预算，审核拨款并签发拨付指令，通知代理支付银行拨付资金；会同国家粮食局、专员办、省级粮库建设主管部门等对项目单位资金申请和使用情况进行监督管理。
　　 专员办要及时掌握粮库项目的工程建设信息，根据财政预算和工程建设进度，对项目单位报送的资金使用申请进行审核，并签署意见。
　　 第十七条 国家粮食局按照财政预算和工程建设进度，审核汇总项目资金使用申请，向财政部提出资金使用申请；会同省级粮库建设主管部门对工程进度、工程质量等进行监督管理。
　　 省级粮库建设主管部门按照财政预算和工程建设进度，审核项目资金使用申请，向国家粮食局报送资金使用申请，与所在地专员办协调粮库建设资金申请和使用的监督管理工作。
　　 第十八条 项目单位根据财政预算、分月资金使用计划和工程建设进度，提出资金使用申请；同时，按规定向省级粮库建设主管部门和专员办提供以下资料：《基本建设财务月报表》、申请使用资金的明细预算、与施工单位或供货单位签订的涉及资金支付的合同的复印件。
　　 第十九条 项目监理依据监理事实，对项目单位提出的资金使用申请和资金支付审核签字。
　　 第二十条 省级粮库建设主管部门、专员办、项目单位、监理单位及代理支付银行要重视和加强项目建设及资金拨付信息管理工作，建立信息反馈制度，及时向财政部、国家粮食局报送有关信息资料，包括资金到位、使用情况的月报、季报、年报(包括监理月报)，工程进度报告和全年分季度工程进度目标及用款计划等，报送的信息要求真实准确。
　　 第二十一条 建立重大事项报告制度。粮库建设过程中出现下列情况，项目单位应及时报告省级粮库建设主管部门和专员办：
　　 (一)重大质量事故；
　　 (二)较大金额索赔；
　　 (三)审计发现的重大违规违纪问题；
　　 (四)工期拖长严重；
　　 (五)其他重大事项。
　　 第四章 监督管理
　　 第二十二条 财政部、国家粮食局、省级粮库建设主管部门、专员办、项目单位、代理支付银行都要建立资金拨付台账，建立健全财务管理制度。每月终了，要及时对账，保证资金拨付准确无误。
　　 第二十三条 项目单位要严格执行基本建设财政财务制度，严格专户管理，保证专款专用。
　　 第二十四条 代理支付银行及项目单位开户行严格遵守账户管理规定，及时拨付资金，不得拖延滞留或转移建设资金，并做好拨付信息反馈工作。如果代理支付银行违反规定，财政部将终止其代理资格，并依据有关法律法规，追究当事人的责任。
　　 第二十五条 财政部、国家粮食局、专员办和省级粮库建设主管部门要加强对粮库建设资金的监督管理。重点内容是：
　　 (一)建设资金是否按规定程序申请使用；
　　 (二)建设资金是否按规定实行专户管理；
　　 (三)是否严格执行预算，有无进行超标建设；
　　 (四)有关资金支付是否符合规定要求，是否根据合同条款支付资金；
　　 (五)项目财务会计管理机构是否健全，是否及时和真实地报送资金拨付、工程建设等信息；
　　 (六)建设单位管理费是否按规定开支。
　　 第五章 附则
　　 第二十六条 对违反本办法的单位和人员，要按照有关规定进行严肃处理。情节严重的，依法追究其法律责任。
　　 第二十七条 本办法由财政部负责解释。
　　 第二十八条 本办法自发布之日起执行。

中国政府 哈萨克斯坦共和国政府


中华人民共和国政府和哈萨克斯坦共和国政府经济贸易协定


（签订日期１９９１年１２月２２日 生效日期１９９１年１２月２２日）
　　中华人民共和国政府和哈萨克斯坦共和国政府（以下称“缔约双方”），为了加强两国之间的友好合作和在平等互利的基础上发展两国的经济贸易关系，达成协议如下：

　　第一条　缔约双方将采取一切必要措施，促进两国经贸关系的长期稳定发展，并为此创造有利条件。

　　第二条　缔约双方在对两国进出口商品征收关税，其他税收和海关管理的规章以及办理海关手续方面相互给予最惠国待遇。
　　此规定不适用于：
　　１．缔约一方为便利边境贸易已给予或将给予邻国的优惠；
　　２．缔约一方已给予或将给予关税同盟、自由贸易区成员国的优惠。

　　第三条　缔约双方将按照本协定的规定和各自国家的有效法律、法规，鼓励和保护缔约一方投资者在另一方境内的投资。

　　第四条　缔约双方将在各自国家的有效法律、法规范围内鼓励两国的公司、企业和组织开展多种形式的经济合作，包括建立企业间直接经济联系，举办合资企业，建立经济技术合作区，并为此创造便利条件。

　　第五条　两国从事对外经济贸易活动的公司、企业和组织应按照国际贸易惯例进行商务谈判和签订合同。

　　第六条　双方应以有关商品的国际市场现行价格为基础，协商确定商品的价格。
　　对商品的支付，应按照两国有效的外汇管理法规，以双方商定的可自由兑换货币或其他结算方式办理。

　　第七条　在本协定生效后一个月内中国银行和哈萨克斯坦共和国外经银行将制定根据本协定进行的双边经贸业务的结算和支付的技术程序。

　　第八条　为促进两国经济贸易关系的发展，缔约双方将相互为对方在本国举办贸易博览会、展览会、经济技术洽谈会及贸易团组往来提供方便。

　　第九条　缔约任何一方根据本国的有效法律、法规允许另一方从事经济贸易活动的公司、企业和组织在其境内设立常驻代表处并为其正常工作提供一切必要的条件。

　　第十条　缔约双方可根据任何一方的建议，轮流在中华人民共和国和哈萨克斯坦共和国就经济贸易问题举行会谈。

　　第十一条　经缔约双方同意，可对本协定进行修改和补充。

　　第十二条　本协定自签字之日起生效，有效期为五年，如缔约任何一方在期满前六个月未书面通知另一方终止本协定，则本协定的有效期将自动延长一年，并依此法顺延。
　　在本协定有效期内签订的，至本协定有效期届满时尚未执行完的合同，应按本协定的规定执行完毕。
　　本协定于一九九一年十二月二十二日在北京签订，共两份，每份都用中文、哈萨克文和俄文写成，三种文本具有同等效力。

　　　中华人民共和国政府　　　　　　　　　　　　哈萨克斯坦共和国政府
　　　　　代　　　表　　　　　　　　　　　　　　　　代　　　　表
　　　　　　李岚清　　　　　　　　　　　　　　　　　　阿比舍夫
　　　　　（签字）　　　　　　　　　　　　　　　　　　（签字）